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Qué hacer cuando recibes una herencia en España: guía completa paso a paso

Recibir una herencia es una de las decisiones financieras más importantes de tu vida y casi siempre llega en el peor momento: en pleno duelo, con plazos legales corriendo y sin que nadie te haya explicado nunca cómo funciona. Hay impuestos que liquidar, documentos que reunir, bienes que repartir y, muchas veces, conversaciones familiares difíciles.

En Ahorradoras hemos hablado con cientos de mujeres que han pasado por esto y casi todas dicen lo mismo: ojalá alguien me hubiera explicado qué hacer y en qué orden. Esta guía es exactamente eso. Los pasos, los plazos, los impuestos y las decisiones que tendrás que tomar, explicados sin tecnicismos y actualizados a agosto de 2026.

Los 8 pasos de una herencia, en orden

Si solo te llevas una cosa de esta guía, que sea este orden. Hacer las cosas en la secuencia correcta te ahorra dinero, tiempo y discusiones:

1. Pide el certificado de defunción en el Registro Civil o en la sede del Ministerio de Justicia. Es gratuito.
2. Solicita el certificado de últimas voluntades y el de seguros de vida. No puedes pedirlos hasta que pasen 15 días hábiles desde el fallecimiento.
3. Consigue el testamento en la notaría que indique el certificado. Si no hay testamento, hay que hacer una declaración de herederos ante notario.
4. Haz el inventario completo: inmuebles, cuentas, inversiones, vehículos, seguros… y también las deudas. Todo.
5. Calcula el Impuesto de Sucesiones antes de firmar nada. Es lo que te dirá si te conviene aceptar.
6. Decide: aceptar, aceptar a beneficio de inventario o renunciar.
7. Firma la escritura de aceptación y adjudicación ante notario y reparte los bienes.
8. Liquida los impuestos (Sucesiones y plusvalía municipal), inscribe los inmuebles en el Registro de la Propiedad y cambia las titularidades de cuentas, seguros y suministros.

Plazos legales: el calendario que no puedes saltarte

La herencia no espera. Estos son los plazos que de verdad importan y que más disgustos dan cuando se descubren tarde:

Ojo con un mito muy extendido: circula por internet que hay 30 días hábiles para inscribir los inmuebles heredados en el Registro de la Propiedad. No es cierto. En España la inscripción registral es voluntaria (salvo la hipoteca) y no existe sanción por no hacerla. Otra cosa es que sea muy recomendable: sin inscribir, no podrás vender la vivienda ni usarla como garantía.

Un caso que vemos mucho en Ahorradoras: mujeres que no sabían que existía el plazo de seis meses y que, al ir a gestionar la herencia un año después, se encuentran con recargos e intereses. Que no te pase a ti.

Qué documentos necesitas y dónde se piden

Antes de poder hacer nada con la herencia necesitas reunir una serie de documentos. Cuanto antes empieces, antes avanzas, porque algunos tardan semanas:

Un consejo práctico: pide siempre varias copias del certificado de defunción desde el principio. Te las van a exigir el banco, la aseguradora, la notaría, la compañía de la luz y probablemente alguna más.

Con testamento o sin testamento: qué cambia

La existencia o no de testamento cambia mucho el proceso, aunque no siempre el resultado final.

Si hay testamento, el notario lo abre y establece quién hereda qué. El testamento puede repartir libremente una parte de la herencia, pero hay otra parte que la ley reserva a hijos y cónyuge (la legítima) y que no se puede ignorar, aunque el fallecido lo hubiera querido.

Si no hay testamento, hay que hacer una declaración de herederos ante notario, que determina quiénes son los herederos legales según el Código Civil: primero hijos y descendientes, después padres y ascendientes, luego el cónyuge, después hermanos y sobrinos. El proceso es más largo, más caro y suele generar más conflictos.

Un ejemplo real que lo ilustra bien: cuando falleció el padre de Lucía, usuaria de Ahorradoras, no había testamento. Sus tres hermanos tardaron ocho meses en ponerse de acuerdo sobre qué hacer con la casa familiar. Con un testamento claro, ese conflicto probablemente no habría existido. Hacer testamento cuesta menos de 100 euros y es el mejor regalo que puedes dejar a tu familia.

La legítima: la parte de la herencia que no se puede tocar

En la mayor parte de España (derecho común) la herencia se divide en tres tercios:

• Tercio de legítima estricta: se reparte obligatoriamente y a partes iguales entre todos los hijos o descendientes. Aquí el testador no puede favorecer a unos frente a otros.
• Tercio de mejora: también es para descendientes, pero el testador puede concentrarlo en uno o varios.
• Tercio de libre disposición: se puede dejar a cualquier persona, sea o no de la familia.

¿Y el cónyuge viudo? No hereda la propiedad, sino el usufructo: el derecho a usar los bienes o cobrar sus rentas. Si hay hijos, le corresponde el usufructo del tercio de mejora. Si no hay hijos pero sí ascendientes, el usufructo de la mitad. Si no hay ni hijos ni ascendientes, el usufructo de dos tercios.

Y aquí llega el matiz que muchas guías se saltan: seis territorios tienen derecho civil propio y las reglas cambian por completo.

Impuesto de Sucesiones: cuánto vas a pagar según tu comunidad

Esta es la parte que más miedo da y también la que más varía. El Impuesto de Sucesiones está cedido a las comunidades autónomas, así que heredar exactamente lo mismo puede costar cero euros o varios miles según dónde residiera el fallecido.

El importe depende de cuatro factores:

• El valor total de lo heredado
• El grado de parentesco con el fallecido
• El patrimonio previo de quien hereda
• Las bonificaciones y reducciones de la comunidad autónoma

Antes de nada conviene saber en qué grupo estás, porque de ahí sale todo lo demás:

• Grupo I: hijos y descendientes menores de 21 años
• Grupo II: hijos y descendientes de 21 años o más, cónyuge, padres y ascendientes
• Grupo III: hermanos, sobrinos, tíos y familiares por afinidad
• Grupo IV: primos, parientes lejanos y personas sin parentesco

Bonificaciones por comunidad autónoma (Grupo II)

Este es el panorama orientativo para hijos, cónyuge y ascendientes a fecha de agosto de 2026:

Esta tabla es orientativa y las comunidades modifican sus bonificaciones con frecuencia. Antes de presentar el impuesto, confirma la normativa vigente en el portal tributario de tu comunidad o con un profesional.

Y una advertencia importante sobre Cataluña, que es el caso peor explicado en casi todas partes: quien aplica otras reducciones (salvo la de vivienda habitual) pierde el derecho a la bonificación, y esa opción se elige al presentar la autoliquidación y es irrevocable. Aquí, equivocarse cuesta dinero de verdad.

Reducciones estatales que se aplican siempre que la comunidad no mejore

• Por parentesco: 15.956,87 € para el Grupo II. Para el Grupo I, esa cantidad más 3.990,72 € por cada año que falte hasta los 21, con un máximo de 47.858,59 €. Para el Grupo III, 7.993,46 €. El Grupo IV no tiene reducción.
• Vivienda habitual del fallecido: 95 % del valor, con un límite de 122.606,47 € por heredero y obligación de mantenerla 10 años.
• Seguro de vida: 100 % de lo percibido, con un límite de 9.195,49 €, solo para cónyuge, ascendientes y descendientes.
• Empresa familiar o negocio profesional: 95 % del valor, con permanencia de 10 años.

Casi todas las comunidades mejoran estos mínimos, así que tómalos como el suelo, no como el techo.

Cuánto cuesta tramitar una herencia (aparte de los impuestos)

A la factura fiscal hay que sumarle los gastos de tramitación, que muchas veces pillan por sorpresa:

Para una herencia media (un piso de 200.000 €, unos 30.000 € en cuentas y dos herederos) el coste de tramitación suele moverse entre 2.500 y 5.000 euros, sin contar el Impuesto de Sucesiones ni la plusvalía municipal.

Aceptar o renunciar: una decisión que no se puede deshacer

Antes de firmar nada tienes tres caminos, y conviene entender muy bien la diferencia porque no hay vuelta atrás:

Un ejemplo real: Ana heredó de su tío y aceptó sin revisar nada. Meses después apareció una deuda de 40.000 euros que tuvo que pagar con su propio dinero. Con una aceptación a beneficio de inventario, esa deuda se habría quedado en lo que valía la herencia.

No es un caso aislado. Según los datos del Consejo General del Notariado, en 2023 se registraron 56.108 renuncias a herencias en España, la cifra más alta de la serie histórica: aproximadamente una de cada seis herencias se rechaza, y el motivo principal declarado son las deudas. En 2007 las renuncias fueron 11.047, así que el fenómeno se ha multiplicado por cinco en menos de dos décadas.

Dos matices que casi nadie cuenta: no puedes renunciar solo a la parte mala, la renuncia es de toda la herencia; y si renuncias, tu parte pasa a los siguientes en la línea sucesoria, que pueden ser tus propios hijos. Conviene mirar el efecto dominó antes de firmar.

Qué pasa cuando hay una vivienda en la herencia

Los inmuebles suelen ser el punto más complejo de toda la herencia. Si hay varios herederos, todos pasan a ser copropietarios de una parte indivisa, y eso significa que ninguno puede vender ni alquilar sin el acuerdo de los demás.

Las salidas habituales son tres: que uno compre su parte al resto (lo que se llama extinción de condominio), vender la vivienda y repartir el dinero, o acordar por escrito un uso compartido con las reglas claras desde el principio.

También hay situaciones especiales que conviene entender antes de decidir: viviendas con hipoteca pendiente, inmuebles alquilados, o casos en los que el cónyuge viudo se queda con el usufructo y los hijos con la nuda propiedad. Si te encuentras en ese último escenario, te explicamos cómo funciona en nuestra guía sobre la nuda propiedad.

¿Y si en la herencia hay inversiones?

Cada vez pasa más: abres el sobre y, además del piso y la cuenta corriente, aparecen fondos de inversión, acciones, un plan de pensiones o una cartera que llevaba años funcionando en silencio. Si nunca te habías interesado por estos temas, la reacción más común es una mezcla de agradecimiento y agobio.

Lo primero, un apunte que ayuda a colocarlo: esa persona invirtió pensando en el futuro, probablemente también en el tuyo. La cartera que has heredado es, en sí misma, una herencia dentro de la herencia. Merece la pena tratarla con la misma seriedad con la que fue construida y no venderlo todo corriendo el primer mes.

A partir de ahí tienes dos caminos, y los dos son perfectamente válidos:

• Delegarlo en un asesor financiero. Si sabes que no vas a tener tiempo, cabeza o ganas de ocuparte, lo sensato es que se encargue alguien cualificado. Busca asesoramiento independiente y remunerado por honorarios, no por comisiones del producto que te colocan, y pide siempre por escrito qué comisiones vas a pagar y sobre qué. Si prefieres que te acompañemos desde Ahorradoras, cuéntanos tu caso en el formulario de servicios y te ponemos en contacto con un asesor financiero especializado.
• Aprender a gestionarlo tú misma. Es más accesible de lo que parece y, a largo plazo, es la opción que más patrimonio conserva, porque nadie va a cuidar tu dinero como tú. En el Instituto de Riqueza, la plataforma formativa de nuestro grupo, tienes formaciones pensadas exactamente para esto: entender qué has heredado, saber si tiene sentido mantenerlo y aprender a tomar tus propias decisiones de inversión.

Mientras decides, no hace falta correr. Consulta la fiscalidad antes de vender nada: las participaciones heredadas se valoran a fecha de fallecimiento y eso cambia la plusvalía que pagarás después en el IRPF si las vendes. Y ten en cuenta que los planes de pensiones heredados tienen una fiscalidad distinta al resto: no tributan por Sucesiones, sino como rendimiento del trabajo en el IRPF de quien los rescata, así que el cuándo importa tanto como el cuánto.

Qué hacer con el dinero que recibes

Resuelta la herencia llega la parte que de verdad decide si ese dinero cambia tu vida o desaparece en dos años. Este es el orden que recomendamos en Ahorradoras:

1. No tomes decisiones rápidas. Deja el dinero en una cuenta segura y date entre tres y seis meses. El duelo y las decisiones financieras se llevan mal.
2. Reserva primero lo que debes a Hacienda. Aparta el Impuesto de Sucesiones y la plusvalía antes de tocar nada. Es el error clásico: gastar y luego no tener para pagar.
3. Construye o completa tu colchón de emergencia: entre tres y seis meses de tus gastos fijos, en una cuenta líquida y accesible.
4. Elimina las deudas caras: tarjetas revolving, préstamos al consumo y descubiertos. Ninguna inversión te va a rentar lo que te está costando esa deuda.
5. Y solo entonces, invierte el resto con una estrategia acorde a tu horizonte temporal y a lo que estás dispuesta a asumir.

Herencia y donación: en qué se diferencian

La donación es una transmisión de bienes en vida. Tiene su propia fiscalidad (modelo 651), también depende de la comunidad autónoma y suele plantearse como forma de adelantar la herencia.

Hay dos cosas que conviene saber antes de dar el paso. La primera es que quien dona puede tener que pagar en su IRPF por la ganancia patrimonial generada, algo que no ocurre al heredar. La segunda es que las donaciones hechas en vida se tienen en cuenta después en el reparto de la herencia, para comprobar que no se ha perjudicado la legítima de los demás herederos.

Por eso, antes de hacer una donación relevante, conviene echar los números de las dos vías. A veces sale mejor donar y a veces sale claramente peor.

Los 7 errores más frecuentes al recibir una herencia

1. Dejar pasar los seis meses sin liquidar el impuesto ni pedir la prórroga dentro de los cinco primeros meses.
2. Aceptar sin inventariar las deudas, en lugar de aceptar a beneficio de inventario.
3. Olvidar la plusvalía municipal, que va aparte del Impuesto de Sucesiones y también tiene seis meses.
4. No pedir el certificado de seguros de vida: hay pólizas que nadie reclama porque la familia ni sabía que existían.
5. Vaciar las cuentas del fallecido antes de liquidar la herencia. Puede interpretarse como aceptación tácita y complicarlo todo.
6. Vender las inversiones heredadas a toda prisa, sin mirar la fiscalidad ni entender qué se está vendiendo.
7. Gastar antes de reservar los impuestos. El dinero llega antes que la factura fiscal, y esa es la trampa.

Preguntas frecuentes sobre las herencias en España

¿Cuánto tiempo tengo para aceptar una herencia?

No hay un plazo cerrado para aceptar: el derecho a aceptar o repudiar prescribe a los 30 años. Lo que sí tiene plazo estricto es el Impuesto de Sucesiones, que son seis meses desde el fallecimiento. Por eso, en la práctica, la decisión se toma dentro de esos seis meses.

¿Tengo obligación de aceptar la herencia?

No. Puedes renunciar si no te interesa asumirla, y la renuncia se hace ante notario. Eso sí, es total y definitiva: no se puede renunciar solo a una parte ni echarse atrás después.

¿Qué pasa si no hago nada?

Los plazos fiscales siguen corriendo. Pasados los seis meses se generan recargos de entre el 5 % y el 20 % más intereses de demora, y si es Hacienda quien te reclama, la sanción puede ser mayor. Además, los bienes quedan bloqueados: no podrás vender ni disponer de ellos.

¿Cuánto se paga de Impuesto de Sucesiones?

Depende de tu comunidad autónoma, del valor heredado, de tu parentesco y de tu patrimonio previo. Para hijos y cónyuges, comunidades como Cantabria, Baleares, Madrid, Canarias, La Rioja o Andalucía dejan la factura prácticamente en cero. En Asturias, Cataluña o los territorios forales el resultado puede ser muy distinto.

¿Puedo aceptar los bienes y rechazar las deudas?

No de forma directa, pero para eso existe la aceptación a beneficio de inventario: aceptas la herencia y respondes de las deudas únicamente hasta donde alcancen los bienes heredados, sin comprometer tu patrimonio personal.

¿Qué pasa si un heredero se niega a firmar?

La herencia queda paralizada mientras no haya acuerdo, porque el reparto requiere unanimidad. Si el bloqueo se alarga, cualquier heredero puede acudir a la división judicial de la herencia, un proceso lento y caro que conviene evitar con mediación o con un abogado que negocie el reparto.

¿Puedo vender la casa heredada sin inscribirla en el Registro?

No en la práctica. La inscripción no es obligatoria por ley, pero sin ella no podrás vender ni hipotecar el inmueble, porque el comprador o el banco necesitan que figures como titular registral.

¿Qué ocurre con las cuentas bancarias del fallecido?

El banco las bloquea al conocer el fallecimiento. Se pueden domiciliar los gastos del sepelio y poco más. Para desbloquearlas hace falta acreditar la condición de heredero y, en la mayoría de entidades, justificar que el Impuesto de Sucesiones se ha presentado.

¿Necesito un abogado para una herencia?

Depende de la complejidad. En una herencia sencilla con un solo heredero puede bastar una gestoría. Cuando hay varios herederos, inmuebles, empresa, inversiones o desacuerdo familiar, contar con un abogado especializado suele salir más barato que el error que evita.

¿Puedo donar lo que heredo?

Sí, pero implica una nueva tributación: quien recibe paga el Impuesto de Donaciones y tú puedes tener que declarar la ganancia patrimonial en tu IRPF. Conviene calcularlo antes.

Fuentes y normativa aplicable

Guía elaborada a partir de la Ley 29/1987 del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y su Reglamento (RD 1629/1991), el Código Civil, el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, la información de la Agencia Tributaria, la sede electrónica del Ministerio de Justicia y las estadísticas del Consejo General del Notariado, además de la normativa propia de cada comunidad autónoma. Contenido divulgativo, actualizado en agosto de 2026; no sustituye al asesoramiento jurídico o fiscal personalizado.

Por Ahorradoras

Por equipo editorial de Ahorradoras, comprometido con ayudarte a ahorrar de forma inteligente, tomar decisiones de compra inteligentes y mejorar tu bienestar económico día a día.